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Come trovare il patrimonio netto di un'azienda privata

Se stai cercando di acquistare o collaborare con un'azienda, è importante conoscere il patrimonio netto, che suggerisce la salute finanziaria dell'azienda, buona o cattiva che sia. Una società con molti debiti e poche attività potrebbe non essere finanziariamente solvibile e potrebbe essere a rischio di fallimento. Il patrimonio netto non ti dice il quadro completo, ma trovare il suo valore è il primo passo per determinare se intraprenderai o meno affari con la società privata.

Calcolo di base del patrimonio netto

Il patrimonio netto al suo centro è la differenza tra attività e passività. Se un'azienda ha $ 500.000 in attività e $ 200.000 in prestiti, il patrimonio netto è $ 300.000 ($ 500.000 - $ 200.000 = $ 300.000). Sebbene questa sia un'affermazione vera, non è indicativa del vero valore contabile dell'attività, che è ciò di cui la maggior parte degli investitori è interessata. Questo calcolo del patrimonio netto è un valore contabile tangibile perché tutto è un bene fisico che può essere liquidato.

Valore contabile aziendale

Il valore contabile complessivo va oltre gli asset rigidi e include i beni immateriali come parte del patrimonio netto. Questa informazione è meglio ricavata dal bilancio presentato annualmente con le dichiarazioni dei redditi. Le attività immateriali includono brevetti e altre proprietà intellettuali, compreso l'avviamento.

Quando si guarda un bilancio, il lato sinistro che elenca tutte le attività compensa il lato destro che elenca tutti i debiti. Entrambi dovrebbero bilanciare. Il bilancio aggiunge tutte le passività e il patrimonio netto ed è uguale alle attività.

Ad esempio, supponiamo che una società abbia $ 500.000 in immobili, $ 100.000 in inventario e $ 20.000 in brevetti con $ 400.000 in prestiti. Il valore contabile aggiunge le attività ($ 500.000 + $ 100.000 + $ 20.000 = $ 620.000) e sottrae le passività pari a $ 220.000.

Valutazione rispetto al patrimonio netto

Quando acquistano una società, gli investitori raramente la acquistano in base al puro patrimonio netto. Guardano più di semplici attività e passività. Valorizzare un'azienda coinvolge molti fattori, tra cui l'età dell'azienda, la crescita storica e le tendenze del settore.

Ad esempio, le società di contabilità sono spesso valutate ovunque dal 100 al 125 percento del loro fatturato annuo. Le stazioni di servizio sono valutate solo dal 15 al 20 percento delle vendite annuali più l'inventario esistente. Consulta un CPA o un consulente aziendale se stai pensando di acquistare un'azienda per aiutarti a valutare il valore e il prezzo di acquisto.

Eseguire un rapporto Dun & Bradstreet

Se stai pensando di collaborare o acquistare una piccola impresa privata, è consigliabile eseguire un controllo del credito tramite Dun & Bradstreet per conoscere l'età dell'azienda, le sue dimensioni attuali e la salute finanziaria. C'è un costo per il rapporto, ma saranno soldi ben spesi se ti avvisa di potenziali problemi. Oltre alle informazioni pubbliche, il rapporto dovrebbe anche confermare qualsiasi informazione fornita dall'azienda privata sulla sua salute finanziaria.