Qualsiasi imprenditore che estende il credito del negozio ai clienti, riceve credito commerciale dai fornitori o utilizza semplicemente una carta di credito per le spese aziendali dovrebbe avere una solida conoscenza dei tassi di interesse, di come vengono calcolati e di come vengono applicati. Gli interessi vengono comunemente applicati ai conti di credito utilizzando un tasso periodico giornaliero.
Tasso percentuale annuale
L'interesse sulla maggior parte dei conti di credito è solitamente indicato come tasso annuo effettivo globale o APR. Se addebiti un TAEG del 4% sui conti in sospeso dei clienti, ciò significa che nel corso dell'anno applichi addebiti per interessi fino al 4%. Il modo in cui lo fai dipende dalla frequenza con cui calcoli l'interesse del cliente. Se lo fai solo una volta all'anno, addebiterai semplicemente il 4% in una certa data. Se lo facessi due volte l'anno, addebiterai il 2% in una data, quindi il 2% sei mesi dopo, per un totale del 4%.
Tasso percentuale giornaliero
Per calcolare il tasso di interesse periodico giornaliero, dividere il TAEG per 365, secondo il Consumer Financial Protection Bureau. Quindi, se il tuo TAEG è del 4%, il tasso di interesse periodico giornaliero è leggermente inferiore allo 0,011 percento. Alcune banche e altri emittenti di credito in realtà dividono il TAEG per 360 anziché 365; questo è principalmente un retaggio dei giorni precedenti i calcolatori digitali, quando i calcoli venivano semplificati assumendo un anno composto da 12 mesi di 30 giorni. In un anno di 360 giorni, un TAEG del 4% si traduce in una tariffa giornaliera di poco superiore allo 0,011%. Ci sono anche calcolatori APR per tassi giornalieri disponibili online.
Interesse composto
Quando l'interesse viene addebitato più di una volta all'anno, come nel caso in cui si utilizza un tasso periodico giornaliero, il tasso di interesse effettivo supererà il TAEG. In genere, l'interesse addebitato viene aggiunto al saldo del prestito, un processo noto come "capitalizzazione", secondo Money Chimp. La volta successiva che viene calcolato il prestito, vengono addebitati gli interessi sugli interessi precedentemente aggiunti. Ad esempio, supponiamo che un cliente abbia una fattura in sospeso per $10,000e addebiti il 4% di interesse, composto giornalmente.
Alla fine del primo giorno, applichi la tariffa periodica giornaliera: $10,000 x 0.00011 = $1.10. Il nuovo equilibrio del cliente è $10,001.10. Il giorno successivo, applichi nuovamente la tariffa giornaliera e così via. Se il cliente non effettua alcun pagamento, a fine anno il saldo sarà balance $10,408.08. Il tasso di interesse effettivo è in realtà poco più del 4,08 percento, non del 4 percento.
Confronto composto
Come dimostra la matematica nell'esempio, l'utilizzo di un tasso periodico giornaliero rispetto a un programma di composizione meno frequente non fa un'enorme differenza quando il TAEG è del 4%. Con l'aumentare del TAEG, tuttavia, aumenta anche l'effetto della capitalizzazione. Immagina di addebitare un TAEG del 12%, in linea con quanto addebitato da alcune carte di credito. Il tasso periodico giornaliero diventa di circa lo 0,033 percento. Composizione giornaliera di a $10,000 l'equilibrio per un anno porterebbe il saldo a $11,274.75, per un tasso effettivo di quasi il 12,75%.
